中国卖家 bol.com 发票入门指南（2026）
如果您是刚开始在荷兰 bol.com 平台销售的中国卖家，发票和税务可能是最让人困惑的部分。 本指南用最简单的语言解释 BTW 增值税的基础知识、发票应包含的信息，以及如何轻松解决发票问题。
本文目录：
- 什么是 BTW（增值税）？
- bol.com 发票的基本概念
- 不开发票的后果
- 发票中的关键荷兰语术语
- BTW 季度申报简介
- 自动化方案：告别手动开票
- 常见问题（FAQ）
1. 什么是 BTW（增值税）？
BTW（Belasting over de Toegevoegde Waarde） 是荷兰的增值税， 类似于中国的增值税。如果您在荷兰注册了公司并在 bol.com 上销售商品，您需要：
- 在销售价格中包含 BTW（标准税率 21%）
- 企业买家要求时，开具并发送包含 BTW 信息的发票
- 按申报周期（通常是每季度）向荷兰税务局（Belastingdienst）申报收取的 BTW
简单理解：如果一件商品在 bol.com 上卖 €24.20， 其中 €20.00 是商品价格，€4.20 是 BTW（21%）。这 €4.20 需要在季度申报时交给税务局。
BTW 税率
| 税率 | 适用范围 | 举例 |
|---|---|---|
| 21%（标准） | 大多数商品 | 电子产品、服装、家居用品 |
| 9%（低税率） | 必需品 | 食品、书籍、药品 |
| 0%（免税） | 特殊情况 | EU 内跨境 B2B 销售 |
2. bol.com 发票的基本概念
- bol.com 不替您开发票 — 您是卖家，发票是您的责任
- 客户邮箱是匿名的 — 格式为 [email protected]，下单后最多 61 天内有效
- 发票请求（factuuraanvraag） — 企业客户可以通过 bol.com 向您请求发票，请及时处理
- 退货需要贷项单（creditnota） — 如果客户退货，您需要开具一张贷项单（负数发票）来冲销原始发票
3. 不开发票的后果
- 卖家评分下降 — bol.com 会关注您处理 factuuraanvraag 的速度，这可能影响您的卖家评分
- 客户投诉 — 企业客户需要发票来抵扣 BTW，迟迟拿不到发票可能引来投诉
- 税务风险 — 没有完整的发票记录会给日后的 BTW 申报和税务检查带来麻烦，具体后果请咨询会计
- 邮箱过期 — 下单 61 天后客户邮箱失效，无法再通过邮件发送发票
4. 发票中的关键荷兰语术语
| 荷兰语 | 中文 | 说明 |
|---|---|---|
| Factuur | 发票 | 标准销售发票 |
| BTW | 增值税 | Belasting over de Toegevoegde Waarde |
| Factuurnummer | 发票编号 | 每张发票唯一的编号 |
| KVK-nummer | 商会注册号 | 荷兰商会注册号码 |
| BTW-nummer | 增值税号 | 如 NL123456789B01 |
| Creditnota | 贷项单（红字发票） | 退货时开具的负数发票 |
| Factuuraanvraag | 发票请求 | 客户通过 bol.com 请求发票 |
| Verkoperscore | 卖家评分 | bol.com 的卖家信用评分 |
| Verzending | 发货 | 订单发货状态 |
| Bestelnummer | 订单编号 | bol.com 订单号 |
5. BTW 季度申报简介
- Q1（1-3月） — 4 月底前申报
- Q2（4-6月） — 7 月底前申报
- Q3（7-9月） — 10 月底前申报
- Q4（10-12月） — 1 月底前申报
Verkoopmate 可以 按季度汇总 BTW 并导出（ZIP 或 CSV）， 包含每张发票的不含税金额、BTW 金额和含税总额，可发送给您的会计师。申报本身仍由您或会计完成。
6. 自动化方案：告别手动开票
- 注册并连接 bol.com API — 5 分钟内完成
- 填写公司信息 — 名称、地址、KVK、BTW 号
- 系统自动运行 — 自动同步发货、生成发票、发送邮件
- 每季度导出报告 — 导出该季度的 BTW 汇总
想了解详细的设置步骤？请阅读 bol.com 自动发票完整指南。
7. 常见问题（FAQ）
什么是 BTW？中国卖家需要了解什么？
BTW 是荷兰的增值税，类似于中国的增值税。标准税率为 21%，低税率为 9%。适用哪种税率取决于商品类型和您的具体情况，请向会计确认。
使用 Verkoopmate 前需要准备什么？
您需要 KVK 商会注册号和 BTW 税号（在设置中填写），以及 bol.com Retailer API 的 Client ID 和 Client Secret。准备好之后即可连接 bol.com 账户。
不开发票会怎么样？
企业买家拿不到发票可能引来投诉，bol.com 也会关注卖家处理发票请求的速度，这可能影响卖家评分。缺少完整的发票记录还会给日后的 BTW 申报带来麻烦，具体后果请咨询会计。
每季度的 BTW 申报怎么做？
荷兰企业按申报周期（多数为每季度）向 Belastingdienst 申报。Verkoopmate 可以按季度汇总 BTW 并导出，发送给会计师使用；申报本身仍由您或会计完成。
Verkoopmate 支持中文界面吗？
是的。操作界面和系统发给您的邮件都有中文版。发给买家的发票和邮件默认是荷兰语；英语、法语、德语发票包含在 Business 和 Pro 套餐中。
给比利时的企业买家开票有什么限制？
Verkoopmate 生成的是 PDF 发票，适用于个人买家和比利时以外的企业买家。自 2026 年 1 月 1 日起，比利时增值税登记企业之间的发票必须通过 Peppol 网络以结构化格式发送，Verkoopmate 目前不支持 Peppol。详见比利时官方说明：einvoice.belgium.be。
需要请会计师吗？
建议请一位熟悉荷兰税法的会计师。Verkoopmate 导出的季度汇总可以直接发给会计师使用。
延伸阅读：